Qui a dit que la pension était synonyme de longues journées à s’ennuyer devant la TV ? Après une vie professionnelle bien active, vous avez bien mérité de faire ce qu’il vous plait. Que ce soit danser jusqu’au bout de la nuit, faire du ski nautique ou escalader des montagnes, la pension est le moment de réaliser vos rêves. Alors, pour pouvoir vivre votre passion en toute sérénité, souscrivez dès maintenant à une épargne-pension. Vous assurez ainsi votre avenir financier et faites de votre pension une toute nouvelle aventure !
Pourquoi souscrire à une épargne-pension ?
La pension légale belge est reconnue comme étant l’une des plus faibles en Europe. En d’autres termes, pour de nombreuses personnes, elle ne permet pas de garder le même train de vie que durant leur vie professionnelle. Voilà pourquoi souscrire à une épargne-pension est important. En plus, elle est vivement recommandée par le gouvernement fédéral qui, du coup, propose un bel avantage fiscal de 30% : le fisc vous rembourse donc 30% du montant épargné pour votre pension, ce qui est quand même non-négligeable.
Un nouveau plafond fiscal et un nouveau régime pour l’épargne-pension
En parlant d’avantage fiscal, saviez-vous que le gouvernement fédéral a revu le régime de l’épargne-pension en 2018 ? Désormais, lorsque vous souscrivez à une épargne-pension, vous pouvez choisir entre deux grands régimes :
- Le régime habituel dont le montant déductible a été revu à la hausse (il passe de 940€ à 960€) et qui bénéficie toujours d’un avantage fiscal de 30%
- Un nouveau régime qui permet de verser une prime comprise entre 960€ et 1230€, avec un avantage fiscal de 25%
Si ce second régime peut sembler intéressant, il présente néanmoins un assez gros défaut : si vous versez un montant compris entre 960€ et 1152€, vous risquez en effet de tomber dans ce que les médias appellent le « piège fiscal ». De quoi s’agit-il ? Prenons un exemple pour y voir plus clair :
- Admettons que vous choisissiez de verser une prime de 960€. L’avantage fiscal du premier régime étant de 30%, vous récupérez alors 288€.
- Si en revanche, vous épargnez 1000€, l’avantage fiscal du second régime étant de 25%, vous ne récupérez alors que 250€. Pour atteindre de nouveau une réduction d’impôt de 288€, vous devez donc épargner un montant minimum de 1152€.
En d’autres termes, si vous versez moins de 1152€ vous récupérez moins, tout en versant plus. En revanche, si vous épargnez 1152€ ou plus, alors vous bénéficiez d’une réduction d’impôt égale ou supérieure à celle du premier régime.
Quel régime favoriser ?
Tout dépend de ce qui est le plus important pour vous :
- Soit vous privilégiez une réduction d’impôt plus importante et alors vous continuez à suivre le premier régime : vous versez alors un montant égal ou inférieur à 960€ et récupérez maximum 288€.
- Soit vous préférez mettre davantage de côté et bénéficiez alors d’un avantage fiscal proportionnellement moins intéressant, bien que non-négligeable quand même. Dans ce cas, et en fonction de vos possibilités, nous vous conseillons de verser 1152€ ou plus, pour récupérer ainsi 288€ minimum.
D’autres critères peuvent également entrer en jeu pour vous aider à choisir votre régime :
- Le premier, et le plus évident, concerne votre capacité d’épargne : il ne sert à rien de se diriger vers le second régime, si vous n’en avez pas les moyens.
- Le deuxième est lié à l’âge légal de la pension : rappelez-vous que, si vous récupérez votre épargne-pension avant l’âge légal de la pension, alors vous serez très fortement taxé. Plus le montant est important, plus la somme taxée l’est également.
- Le troisième et dernier critère concerne l’âge auquel vous souscrivez à votre épargne-pension : si vous avez souscrit à votre contrat avant 55 ans, le second régime est davantage intéressant que si vous y avez souscrit après 55 ans (bien qu’il reste quand même intéressant). Pourquoi ? Parce qu’avant 55 ans, votre contrat sera taxé à 8% lors de vos 60 ans, ce qui signifie que vous bénéficiez d’un gain fiscal de 5 ans maximum. Après vos 55 ans, en revanche, vous êtes taxé à la fin de votre contrat et perdez donc ces 5 années de gain fiscal maximum.
Si malgré ces quelques trucs et astuces vous êtes toujours indécis quant au régime idéal pour vous, alors n’hésitez pas à faire appel à un expert en assurances. Après une analyse pointue de votre situation, de vos besoins et de vos possibilités, il pourra vous aiguiller vers le choix le plus adapté et, surtout, le plus avantageux. Chez CLC Bank, vous bénéficiez de l’expérience d’une équipe dynamique et proactive, dont l’objectif principal et de vous donner des conseils pertinents et personnalisés.
